浙江省國際貿(mào)易集團(tuán) 2019年度主要財(cái)務(wù)信息披露
編者按：完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的有力保證。5月30日，集團(tuán)風(fēng)控委員會(huì)召開會(huì)議專題研討“摩根大通風(fēng)險(xiǎn)事件”，并結(jié)合集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀進(jìn)行了舉一反三，對(duì)如何形成全員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系提出了建議和設(shè)想。集團(tuán)董事長(zhǎng)王挺革列席會(huì)議并作了重要講話，現(xiàn)根據(jù)錄音將講話內(nèi)容整理如下。
今天，集團(tuán)風(fēng)控委員會(huì)召開專題會(huì)議，解剖研討“摩根大通事件”對(duì)我們的警示和啟迪。會(huì)議很及時(shí)，也很有價(jià)值，因此我也來學(xué)習(xí)吸收營(yíng)養(yǎng)。通過案例的研究和分析可以觸類旁通，這是一個(gè)很好的行動(dòng)學(xué)習(xí)。風(fēng)控委是集團(tuán)的重要管控機(jī)構(gòu)，法務(wù)風(fēng)控部是集團(tuán)重要的職能部門和參謀部門，風(fēng)險(xiǎn)控制職能隨著集團(tuán)發(fā)展以及三大板塊的建立，越來越證明它的重要性！集團(tuán)上下都需要有強(qiáng)烈的責(zé)任感和風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，合力推進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。在此，我談以下五點(diǎn)要求：
一、要借鑒內(nèi)外部各種風(fēng)險(xiǎn)事故及教訓(xùn)舉一反三并引以為鑒。世界上風(fēng)險(xiǎn)的“形”是千姿百態(tài)，但“神”是相通的，我們必須要用超前的、深入的眼光解剖外部各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)案例，把握未來，舉一反三。目前金融危機(jī)還沒有過去，國內(nèi)外宏微觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)均對(duì)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大影響，因此，近來外部企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件也較多。剛才大家解剖分析摩根大通20億美元巨虧案例，發(fā)言都很好，很有建設(shè)意義，這些都將為集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建設(shè)產(chǎn)生重要作用。今天的專題研討會(huì)議很好地體現(xiàn)了集團(tuán)的學(xué)習(xí)文化，將來要把類似學(xué)習(xí)行動(dòng)作為風(fēng)控委的常態(tài)文化，以此進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、提高風(fēng)控水平，及時(shí)排查整改風(fēng)控問題。
二、要認(rèn)清企業(yè)發(fā)展與控制風(fēng)險(xiǎn)的辯證關(guān)系。如同呼吸是生存的必要條件，而生存是呼吸的充分條件，我們要認(rèn)清促發(fā)展和控風(fēng)險(xiǎn)這一對(duì)充分和必要條件的關(guān)系，緊緊“圍繞發(fā)展控風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)促發(fā)展”來認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亻_展各項(xiàng)工作。特別是要在財(cái)務(wù)、審計(jì)、貿(mào)易、投資項(xiàng)目可行性與可操作性等方面，加快打造完善并提升集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
三、風(fēng)控要明確工作目標(biāo)
（一）要健全集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)控組織體系建設(shè)。集團(tuán)和成員公司要加快健全風(fēng)險(xiǎn)組織體系建設(shè)，包括投資控股型的風(fēng)控體系和經(jīng)營(yíng)型的風(fēng)控體系。兩種形式所包含的風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)的重點(diǎn)是不同的。如集團(tuán)是大地期貨的控股股東，因此有關(guān)經(jīng)營(yíng)方面的風(fēng)控體系建設(shè)必須由期貨公司來完成。隨著集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)控制度的建立和完善，風(fēng)控組織應(yīng)具備知情權(quán)、檢查權(quán)、評(píng)估權(quán)、審核權(quán)，要有責(zé)有權(quán)。
（二）要設(shè)立有效合理的風(fēng)險(xiǎn)控制和報(bào)告流程。管控的本質(zhì)是協(xié)同，管理的目的是創(chuàng)造價(jià)值，我們要處理好發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。首先法務(wù)風(fēng)控部要認(rèn)真研究，明確自身的管理職責(zé)、管控范圍、管控程度。哪些事情不該管，哪些事情必須管，哪些事情參與管理。對(duì)于集團(tuán)重大問題、敏感問題、復(fù)雜問題、新問題，風(fēng)控委員會(huì)和法務(wù)風(fēng)控部要悉心研究、認(rèn)真討論。目前，個(gè)別成員企業(yè)要求下放投資權(quán)，對(duì)于這一點(diǎn)，縱觀各成員公司在投資上的歷史經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，目前條件并不成熟，而且國資法也有相關(guān)監(jiān)管要求。當(dāng)然，對(duì)于有關(guān)投資審批分級(jí)科學(xué)性和流程，要結(jié)合企業(yè)實(shí)際進(jìn)一步優(yōu)化。
（三）要完善集團(tuán)和成員公司內(nèi)部的風(fēng)控制度建設(shè)。風(fēng)控制度建設(shè)不僅包括人才招聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方面的職業(yè)要求，更重要的是在制度中要有懲罰機(jī)制，剛才有同志提到的問責(zé)制度，我覺得很有道理。集團(tuán)成員公司中的激勵(lì)約束機(jī)制，要將風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效管理科學(xué)掛鉤，對(duì)于決策或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中造成損失的要分清直接責(zé)任、分管責(zé)任、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
（四）要建立有效的信息體系。日本很多大企業(yè)非常重視外部的經(jīng)濟(jì)情報(bào)收集工作，這對(duì)于科學(xué)決策與防范風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值重大。銀行、客戶信息是集團(tuán)一些做決策的重要內(nèi)容之一。信息體系建設(shè)不僅是內(nèi)部管控需要的信息，特別是合作方的財(cái)務(wù)、信貸等內(nèi)容，還包括合作對(duì)象的能力、實(shí)力、道德等方面。我們前往復(fù)星集團(tuán)進(jìn)行學(xué)習(xí)交流，對(duì)方尤其強(qiáng)調(diào)個(gè)人品德和治理結(jié)構(gòu)，對(duì)于新投資項(xiàng)目或合作項(xiàng)目等，要詳細(xì)了解其實(shí)際控制人和經(jīng)營(yíng)者的道德、素質(zhì)等等。
（五）要有明確務(wù)實(shí)的考核監(jiān)督機(jī)制和風(fēng)控總結(jié)分析。要完善風(fēng)控管理制度，加強(qiáng)經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)分析、研究各種可能會(huì)給我們企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，加大制度執(zhí)行力。要進(jìn)一步明確崗位職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任及操作規(guī)范，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線。發(fā)揮好企業(yè)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督作用，提高監(jiān)督檢查人員的責(zé)任心和積極性，切實(shí)建立起以內(nèi)部審計(jì)部門為主體，對(duì)各部門、各崗位內(nèi)控制度執(zhí)行情況實(shí)施再監(jiān)督的防線。如果我們有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理、跟蹤管理，就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，有效地采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。
（六）要培育豐富生動(dòng)的合規(guī)文化。什么叫文化，你的行為就體現(xiàn)了你的文化。文化很重要，代表你追求什么，需要什么。風(fēng)控委和法務(wù)風(fēng)控部要努力在集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)營(yíng)造企業(yè)上下對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控“自覺、自律、自愿”的合規(guī)文化和風(fēng)氣。作為商家，追逐利潤(rùn)是天性，但唯利是圖則很危險(xiǎn)。為什么搞有限責(zé)任公司，實(shí)際上是風(fēng)險(xiǎn)隔斷。因此，在有限的資源下如何做好理想的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，這是各個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)必須認(rèn)真研究的課題。
以上是初步考慮的風(fēng)控基本目標(biāo)，有了目標(biāo)我們才能找到自己的差距，才有努力的方向，才有工作的內(nèi)容。我們必須要逐步建立規(guī)范的風(fēng)控體系，企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)優(yōu)劣需要對(duì)標(biāo)管理，同樣各個(gè)崗位、各個(gè)職責(zé)，只有對(duì)標(biāo)了才知道差距和問題，不然糊里糊涂，自我感覺良好。目前黨群工作部正在編一本企業(yè)文化綱要，制定一個(gè)董事長(zhǎng)的基本能力標(biāo)準(zhǔn)，總經(jīng)理的基本能力標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)秀員工的基本標(biāo)準(zhǔn)等，這樣大家可以自己去對(duì)照檢查，找差距，這樣就有努力方向。
四、當(dāng)前風(fēng)控要做好五方面工作
大家對(duì)摩根大通事件分析得很好，我們看到了共性的問題：第一，市場(chǎng)預(yù)測(cè)很不準(zhǔn)；第二，企業(yè)過于自信，有時(shí)成功是失敗之母；第三，制度執(zhí)行很重要，特別是內(nèi)控；第四，對(duì)沖業(yè)務(wù)中，多空雙方也是對(duì)賭；第五，治理結(jié)構(gòu)很重要，智者千慮必有一失。對(duì)集團(tuán)而言，我們不能形而上學(xué)，要具體問題具體分析，對(duì)風(fēng)控也是這樣。因此，在風(fēng)控問題上對(duì)“度”的把握有很大的學(xué)問的。
（一）要提高組織化水平。風(fēng)控部已經(jīng)著手對(duì)各成員公司進(jìn)行法務(wù)風(fēng)控基本情況的摸底，要提出工作建議方案。原則上成員公司都要有風(fēng)控組織機(jī)構(gòu)和法務(wù)風(fēng)控人員。
（二）要出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)集團(tuán)風(fēng)控建設(shè)的若干意見》。第一，要明確指導(dǎo)思想，管理學(xué)上有個(gè)觀點(diǎn)：經(jīng)驗(yàn)管理往往導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件。這次摩根大通的掌門人是華爾街風(fēng)控管理的佼佼者，事后接受采訪時(shí)認(rèn)為此次事件的一個(gè)重大教訓(xùn)是“即便職業(yè)生涯很成功也不能自滿；沒有人、也沒有哪個(gè)公司總能順風(fēng)順?biāo)?rdquo;；第二，要明確集團(tuán)總部職責(zé)和各成員企業(yè)職責(zé)；第三，要提出我們的工作目標(biāo)和要求。如成員企業(yè)要有風(fēng)控機(jī)構(gòu)，要有分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，要有流程和決策機(jī)制等等；第四，要加強(qiáng)自身建設(shè)。包括集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)，能力提高很重要，不要自己還沒搞懂，就提出肯定或否定意見，這樣都會(huì)犯錯(cuò)誤。“藝高”，才能“膽大”。
（三）完善風(fēng)控制度。集團(tuán)成立后，提出了委貸管理流程，把找項(xiàng)目、風(fēng)控和后繼管理三大部門職責(zé)分離。就拿銀行來說，它有那么強(qiáng)的管控體系和長(zhǎng)期積累的經(jīng)驗(yàn)，那么強(qiáng)的實(shí)力，但他們的前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)都是獨(dú)立和隔離的。我們委貸實(shí)際上相當(dāng)于是做銀行信貸業(yè)務(wù)，這些年集團(tuán)在積極探索中，也取得較好的收益。風(fēng)控制度包括事先、事中、事后控制，缺一不可。事先我們要認(rèn)真把好關(guān)，項(xiàng)目和合同的本身就是最大的風(fēng)險(xiǎn)，如果項(xiàng)目選不好，事中、事后是管不好的。事先不僅有財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)還有項(xiàng)目行業(yè)前景本身的風(fēng)險(xiǎn)；事中要有檢查和監(jiān)督，事情發(fā)生后再研究如何降低風(fēng)險(xiǎn)是很被動(dòng)的；事后要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，舉一反三提出需要加強(qiáng)防范措施。今天我們解剖分析摩根大通的案例，目的是把人家的教訓(xùn)變成我們的經(jīng)驗(yàn)。
（四）擇時(shí)引進(jìn)專業(yè)團(tuán)隊(duì)探討集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的管控體系建設(shè)。信息化、資金集中管理逐步建起來了，支撐體系比以前完善了，擇時(shí)我們要引進(jìn)專業(yè)團(tuán)隊(duì)探討這個(gè)體系的建設(shè)，要盡可能做到務(wù)實(shí)、有效，這對(duì)于集團(tuán)及成員公司當(dāng)前與今后的科學(xué)決策和有效管理等都很重要。我們一定要對(duì)自己分管業(yè)務(wù)所觸及的風(fēng)險(xiǎn)，做到心中有數(shù)。
（五）加快風(fēng)控配套平臺(tái)制度建設(shè)，提升風(fēng)控體系建設(shè)水平。信息化、資金集中管理都在積極推進(jìn)，這些都很重要。同時(shí)選人用人也很重要，人不選好，最好的制度也要闖禍，將來我們?cè)谶x人用人上，在不同崗位上要有不同的要求，要努力選準(zhǔn)人、用對(duì)人。
五、要把今天的會(huì)議要求變?yōu)樾袆?dòng)。
要抓緊落實(shí)五件事：
（一）抓緊完成組織構(gòu)建。通過深入調(diào)查，法務(wù)風(fēng)控部提出工作建議，由人力資源部負(fù)責(zé)提出方案，黨委專題研究，在9月份之前完成這項(xiàng)工作。
（二）建立風(fēng)控建設(shè)的工作意見、相關(guān)制度等。文件由法務(wù)風(fēng)控部負(fù)責(zé)，爭(zhēng)取9月底拿出意見和制度。今天在座的同志都跟風(fēng)險(xiǎn)管控密切相關(guān)，更要學(xué)以致用，將學(xué)到的東西運(yùn)用和落實(shí)到具體行動(dòng)中去。每位同志、每個(gè)部門要多出好主意，當(dāng)好參謀。比如哪些事項(xiàng)屬于法務(wù)風(fēng)控部研究把關(guān)，哪些事項(xiàng)需要風(fēng)控委員會(huì)討論審核，將來都應(yīng)在制度設(shè)計(jì)上予以明確。
（三）法務(wù)風(fēng)控部要組織總部有關(guān)人員及成員公司到外面參觀和學(xué)習(xí)。很多成功企業(yè)的管理，制度是可以模仿的，但創(chuàng)新應(yīng)用靠自己。
（四）組織風(fēng)控專家講座。適時(shí)由人力資源部組織一次專家講座。我們必須在集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)部形成上下統(tǒng)一的風(fēng)控管理思想和行動(dòng)合力，沒有思想的統(tǒng)一就不可能有行動(dòng)上的統(tǒng)一，沒有行動(dòng)的統(tǒng)一就不可能形成合力。要培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，大家都形成風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，使防范風(fēng)險(xiǎn)成為個(gè)人自覺、自律、自愿的行為，形成自我約束機(jī)制。
（五）各級(jí)董事會(huì)每一年至少兩次聽取法務(wù)和風(fēng)控專題工作匯報(bào)。董事會(huì)經(jīng)營(yíng)班子要重視，要定期研究。研究現(xiàn)狀，提出問題，明確下一步工作重點(diǎn)。董事長(zhǎng)總經(jīng)理要帶頭，形成一個(gè)組織行為。
重視風(fēng)控、研究風(fēng)控、防范風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，是企業(yè)決策、管理、經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)中永恒主題。我們要如履薄冰，把風(fēng)控意識(shí)融入每一位員工的血液。通過上下的共同努力，逐步構(gòu)建符合集團(tuán)實(shí)際的風(fēng)控體系，圍繞發(fā)展控風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)促發(fā)展。
